各慈善組織、基金會：
為貫徹落實《中華人民共和國慈善法》《慈善組織信息公開辦法》《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》等相關法律法規要求，進一步規范我市慈善組織保值增值投資活動，促進慈善組織持續健康發展，推動我市慈善事業高質量發展，結合我市實際，市民政局決定在全市范圍內開展規范慈善財產投資活動專項行動（以下簡稱專項行動）。現將有關事項通知如下：
一、專項行動時間
2022年10月至12月。
二、專項行動范圍
在全市民政部門登記成立的慈善組織及未認定為慈善組織的基金會（以下統稱慈善組織）。
三、專項行動重點
（一）規范投資財產。慈善組織用于投資的財產應當限于非限定性資產和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產。慈善組織接受的政府資助的財產和捐贈協議約定不得投資的財產，不得用于投資。
（二）規范投資范圍。慈善組織在投資資產管理產品時，應當審慎選擇，購買與本組織風險識別能力和風險承擔能力相匹配的產品。不得進行下列投資活動：直接買賣股票；直接購買商品及金融衍生品類產品；投資人身保險產品；以投資名義向個人、企業提供借款；不符合國家產業政策的投資；可能使本組織承擔無限責任的投資；違背本組織宗旨、可能損害信譽的投資；非法集資等國家法律法規禁止的其他活動。
（三）規范投資制度。慈善組織開展投資活動應當按照《中華人民共和國慈善法》《慈善組織信息公開辦法》《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》等相關法律法規要求，在財務和資產管理制度中規定以下內容：投資遵循的基本原則；投資決策程序和管理流程；決策機構、執行機構、監督機構在投資活動中的相關職責；投資負面清單；重大投資的標準；投資風險管控制度；投資活動中止、終止或者退出機制；違規投資責任追究制度。
（四）規范自律機制。投資取得的收益應當全部用于慈善目的。慈善組織應當及時回收到期的本金和收益，依法依規及時進行會計核算。慈善組織應當根據投資活動的風險水平以及所能承受的損失程度，合理建立止損機制。慈善組織應當為投資活動建立專項檔案，完整保存投資的決策、執行、管理等資料，專項檔案的保存時間不少于20年。慈善組織在開展投資活動時有違法違規行為，致使慈善組織財產損失的，相關人員應當承擔相應責任。慈善組織的財務和資產管理制度、重大投資情況應當依法依規向社會公開，接受社會監督。
四、方法和步驟
（一）自查自糾階段（2022年10月）。各慈善組織對照專項行動重點中4個方面內容，結合自身實際進行自查自糾，認真細致做好《規范慈善財產投資活動專項行動自查自糾表》的填報并在11月10日前提交給清遠市民政局慈善事業促進和社會工作科，對自查中發現的問題要建立清單，逐條逐項進行整改。
（二）現場檢查階段（2022年11月）。在各慈善組織自查自糾的基礎上，我局將聯合相關職能部門或委托第三方審計機構按不低于檢查對象4%的比例到慈善組織開展實地檢查和抽查審計工作，各慈善組織法定代表人、財務負責人要全程在場，對檢查發現的問題，檢查組當場指出，并限期整改。慈善組織要對檢查組發現的問題要予以記錄，事后召開理事會對檢查組提出的問題研究整改方案和措施，在規定時限內完成整改。
（三）整改提高階段（2022年12月）。各慈善組織應通過理事會集中學習相關政策法規，建章立制，規范投資活動行為。需要整改的慈善組織應于12月底前完成整改，并向我局提交整改報告。我局將通過通報等形式對慈善組織開展慈善財產投資活動專項行動情況進行表揚和批評。
五、工作要求
（一）加強組織領導。各慈善組織要充分認識依法依規開展慈善財產投資活動的必要性和重要性，把此次專項行動作為給自身的一次全面“體檢”，采取有效措施防范化解慈善財產投資活動的風險隱患，促進慈善組織持續健康發展。
（二）各慈善組織要成立由主要負責人任組長的專項工作組，建立工作機制，落實責任分工，強化溝通協調，確保責任到位、排查到位、整改到位。
（三）認真開展自查自糾和整改工作。請各慈善組織認真對照自身實際，切實做好自查自糾和整改工作，于11月10日前報送《規范慈善財產投資活動專項行動自查自糾表》（見附件），需整改的慈善組織于12月31日前提交經理事會決議的專項行動自查自糾總結材料，由慈善組織主要負責人、監事長/監事簽字并加蓋公章后，掃描成PDF格式文件，發送至郵箱：qycssgk@163.com。總結材料內容應包括自查自糾基本情況、存在問題、整改情況等。
附件：規范慈善財產投資活動專項行動自查自糾表
清遠市民政局
2022年10月27日
（聯系人：魏祖瑜，聯系電話：3328036）
