國家外匯管理局關于加強外匯資金流入管理有關問題的通知

匯發(fā)〔2013〕20號

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國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

　　為支持守法合規(guī)企業(yè)開展正常經營活動，防范外匯收支風險，現就加強外匯資金流入管理有關問題通知如下：

　　一、加強銀行結售匯綜合頭寸管理

　　除政策性銀行外，銀行結售匯綜合頭寸限額計算公式為：“各銀行當月結售匯綜合頭寸下限=（上月末境內外匯貸款余額-上月末外匯存款余額×參考貸存比）×國際收支調節(jié)系數”。其中：中資銀行的參考貸存比為75%，外資銀行的參考貸存比為100%，國際收支調節(jié)系數為0.25；境內外匯貸款余額、外匯存款余額根據中國人民銀行《金融機構外匯信貸收支月報》中的數據計算，境內外匯貸款不含境外籌資轉貸款。

　　外匯貸存比超過參考貸存比的銀行，應在每月初的10個工作日內（初次實施應于2013年6月底前）將綜合頭寸調整至下限以上；銀行綜合頭寸下限調整后，其上限隨之上調相同額度。外匯貸存比低于參考貸存比的銀行，原有的頭寸限額保持不變，但應把握外匯貸款的合理增長，防止外匯貸存比過度波動。

　　二、加強對進出口企業(yè)貨物貿易外匯收支的分類管理

　　外匯局應及時對資金流與貨物流嚴重不匹配或流入量較大的企業(yè)發(fā)送風險提示函（見附件），要求其在10個工作日內說明情況。企業(yè)未及時說明情況或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局應依據《貨物貿易外匯管理指引實施細則》第五十五條等規(guī)定，將其列為B類企業(yè)，實施嚴格監(jiān)管。此類企業(yè)列入B類后，符合相關指標連續(xù)3個月正常等條件的，外匯局將其恢復為A類。外匯局通過非現場監(jiān)測確定首批企業(yè)，2013年5月10日前發(fā)送風險提示函，5月31日通過貨物貿易外匯監(jiān)測系統向銀行發(fā)布企業(yè)分類信息，6月1日起分類結果生效。

　　B類企業(yè)轉口貿易項下外匯收入，應在其進行相應轉口貿易對外支付后方可結匯或劃轉；同一筆轉口貿易業(yè)務的收支應當在同一家銀行辦理；新簽訂的轉口貿易合同，其收入和支出的結算貨幣應當同為外匯或人民幣。

　　三、嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定

　　銀行應強化責任意識，提高執(zhí)行外匯管理規(guī)定的自覺性和主動性，不得協助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定；應加強對業(yè)務部門和分支機構的指導，保持貿易融資合理增長；應遵循“了解你的客戶”原則，加強對虛構貿易背景等行為的甄別，主動報告可疑交易并積極采取措施防止異?？缇迟Y金流入。

　　四、加大核查檢查與處罰力度

　　外匯局應高度重視異常資金流入風險，強化監(jiān)測分析與窗口指導；對異常資金流入線索，應主動開展現場核查或檢查；對于使用虛假單證進行套利交易的案件，依法從重處罰；對違反外匯管理規(guī)定導致違規(guī)資金流入的銀行、企業(yè)等主體，應依法給予罰款、停止經營相關業(yè)務、追究負有直接責任的相關人員責任等處罰，并加大公開披露力度。

　　本通知自2013年6月1日起實施。國家外匯管理局各分局、外匯管理部收到本通知后，應盡快轉發(fā)轄內中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行以及農村合作金融機構。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應盡快轉發(fā)所轄分支機構。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　? 　國家外匯管理局

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2013年5月5日

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附件：國家外匯管理局XX分（支）局風險提示函

國家外匯管理局XX分（支）局

風險提示函

編號：??????????????????????

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???????????????????????? ????（企業(yè)名稱）：???

根據貨物貿易外匯收支非現場核查結果，你單位??? 年? 月? 日至??? 年? 月? 日期間貨物進出口與貨物貿易收支總量存在較為嚴重的不匹配情況。請你單位于收到本函后10個工作日內，持書面說明及相關資料，向外匯局做出合理解釋。在規(guī)定時限內未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋的，外匯局將根據《貨物貿易外匯管理指引》及相關規(guī)定，將你單位分類結果定為B類。

特此提示。

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???????????????????????????????? 國家外匯管理局XX分（支）局

???? 年?? 月?? 日

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風險提示函外匯局留存聯

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??? 年? 月? 日向?????????????????? （企業(yè)名稱）發(fā)出編號為XXXXXXXX的風險提示函。該企業(yè)于??? 年? 月? 日向外匯局提交了書面說明及相關資料。處理結果如下：

□該企業(yè)在規(guī)定時限內作出合理解釋，分類結果定為A類

□該企業(yè)在規(guī)定時限內未說明原因或不能提供證明材料并做出合理解釋，于??? 年? 月? 日分類結果定為B類

□該企業(yè)列入B類后相關指標已連續(xù)3個月恢復正常，于??? 年? 月? 日恢復為A類

經辦人：

審核人：