人力資源社會(huì)保障部辦公廳 財(cái)政部辦公廳關(guān)于規(guī)范職業(yè)年金基金管理運(yùn)營有關(guān)問題的通知
人社廳發(fā)〔2018〕32號
各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人力資源社會(huì)保障廳（局）、財(cái)政（財(cái)務(wù)）廳（局），中央國家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心：
《人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知》（人社部發(fā)〔2016〕92號）及相關(guān)配套政策下發(fā)后，各地穩(wěn)妥推進(jìn)，職業(yè)年金基金市場化管理運(yùn)營工作取得積極進(jìn)展。但有的地方制定頒布的相關(guān)辦法存在不符合國家政策規(guī)定、業(yè)務(wù)流程不夠規(guī)范等問題，給職業(yè)年金基金安全帶來一定風(fēng)險(xiǎn)。為確保職業(yè)年金基金安全和市場化管理運(yùn)營起步規(guī)范，實(shí)現(xiàn)有序競爭，提高職業(yè)年金計(jì)劃管理效率，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下。
一、省級人力資源社會(huì)保障行政部門、中央及地方各級社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要按照國家相關(guān)政策規(guī)定，組織開展好職業(yè)年金基金市場化管理運(yùn)營工作。要嚴(yán)格貫徹落實(shí)人社部發(fā)〔2016〕92號文件及相關(guān)配套政策，按照職業(yè)年金基金特點(diǎn)和市場化運(yùn)營要求，合理構(gòu)建職業(yè)年金基金市場管理運(yùn)營體制。
二、各地應(yīng)嚴(yán)格按照《人力資源社會(huì)保障部辦公廳、財(cái)政部辦公廳關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金歸集賬戶管理暫行辦法的通知》（人社廳發(fā)〔2017〕110號）要求開立本級職業(yè)年金基金歸集賬戶，職業(yè)年金基金歸集必須實(shí)行全程托管。
人社廳發(fā)〔2017〕110號文件下發(fā)前已開立職業(yè)年金基金收入戶的，必須按照國家有關(guān)規(guī)定予以規(guī)范，并將已歸集的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定要求的歸集賬戶。對于不符合規(guī)定要求的職業(yè)年金基金歸集賬戶，或基金未實(shí)行全程托管的問題，將予以嚴(yán)肅查處。
三、各級社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不得開立職業(yè)年金基金支出戶。本通知下發(fā)前已開立職業(yè)年金基金支出戶的，須報(bào)同級人力資源社會(huì)保障行政部門和財(cái)政部門備案，同時(shí)抄報(bào)省級人力資源社會(huì)保障行政部門和財(cái)政部門。在建立職業(yè)年金計(jì)劃并正式投資運(yùn)營職業(yè)年金基金后，應(yīng)立即撤銷原已開立的職業(yè)年金基金支出戶，并履行相關(guān)銷戶備案程序。同時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格由職業(yè)年金計(jì)劃托管人根據(jù)受托人指令，向受益人指定的收款賬戶直接發(fā)放職業(yè)年金待遇，不得再通過原來由各級社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開立的職業(yè)年金基金支出戶發(fā)放職業(yè)年金待遇。
四、應(yīng)抓緊組建中央及省級職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)評選委員會(huì)，并盡快向人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部備案。評選委員會(huì)應(yīng)建立健全評選標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)則，按照公正、公開、透明的原則，開展評選工作。
選擇職業(yè)年金計(jì)劃管理人時(shí)，需要委托第三方機(jī)構(gòu)開展咨詢服務(wù)的，雙方必須簽訂委托協(xié)議，明確委托內(nèi)容、雙方權(quán)利與義務(wù)、付費(fèi)方式及經(jīng)費(fèi)來源等，相關(guān)費(fèi)用不得以任何形式在職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支。提供咨詢服務(wù)的第三方機(jī)構(gòu)應(yīng)保持中立，與代理人和參加評選的職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)無關(guān)聯(lián)關(guān)系，嚴(yán)禁和參加評選的職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生任何形式的關(guān)聯(lián)交易或利益輸送，也不得直接參與評選或影響評選結(jié)果。
五、代理人應(yīng)綜合考慮職業(yè)年金基金初期規(guī)模、繳費(fèi)增量、計(jì)劃及組合規(guī)模、運(yùn)營效率及有效競爭等因素，合理確定職業(yè)年金計(jì)劃及組合數(shù)量。對職業(yè)年金計(jì)劃及組合資金分配，應(yīng)科學(xué)合理體現(xiàn)對職業(yè)年金計(jì)劃管理人的激勵(lì)作用。
六、職業(yè)年金基金屬于長期資產(chǎn)，代理人在計(jì)劃建立、組合安排、管理人選擇和更換等方面，應(yīng)建立長期穩(wěn)健投資理念和業(yè)績考核機(jī)制，避免短期投資導(dǎo)向。可采用浮動(dòng)投資管理費(fèi)的方法，激勵(lì)職業(yè)年金計(jì)劃投資管理人有益競爭。
在推進(jìn)職業(yè)年金基金市場化管理運(yùn)營過程中，各地要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行職業(yè)年金基金政策法規(guī)，維護(hù)基金安全，提高管理效率，促進(jìn)年金市場健康發(fā)展。人力資源社會(huì)保障基金監(jiān)管部門要切實(shí)履職，積極開展職業(yè)年金基金監(jiān)管工作，對違規(guī)問題要予以嚴(yán)肅查處和糾正。工作中遇有新情況、新問題，應(yīng)及時(shí)向人力資源社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局反映。
人力資源社會(huì)保障部辦公廳 財(cái) 政 部 辦 公 廳
2018年4月3日
（聯(lián)系單位：人力資源和社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)管局）
