清遠市市級財政專戶資金轉出開戶銀行

定期存款管理暫行辦法

第一章?總則

第一條?為加強財政專戶資金存放管理，規范市級財政專戶資金轉出開戶銀行定期存款操作，根據財政部《關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）、廣東省財政廳《關于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的實施意見》（粵財庫〔2017〕59號）等有關規定，結合清遠市市級財政專戶資金的實際情況，制定本辦法。

第二條?本辦法適用于市級財政專戶資金轉出開戶銀行定期存款操作管理。

（一）財政專戶資金轉為定期存款、協定存款、通知存款的，一般在財政專戶開戶銀行辦理。

（二）社會保險基金等大額財政專戶資金，可以轉出開戶銀行進行定期存款，由市財政局根據實際情況確定轉出定存的金額和期限，在增強資金存放透明度的同時實現資金保值增值。

（三）糧食風險基金等國務院批準保留的專項支出類財政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金，一律不得轉出開戶銀行進行定期存款。

第三條?市級財政專戶資金轉出開戶銀行辦理定期存款的，采取競爭性方式選擇定期存款銀行。

第二章?財政專戶資金轉出開戶銀行定期存款操作

第四條?競爭性方式，是指市財政局在確保資金安全和支付需要的前提下，建立以公開邀請參與招投標為主要方式的財政資金競爭性選擇機制，通過招投標方式和綜合評分法擇優確定財政專戶資金存放商業銀行的財政管理活動。市財政局可委托具備資質的中介機構負責相關招投標事宜。

第五條?本辦法所稱商業銀行，是指在我市設有總行或市級分行的國有及國有控股商業銀行、股份制商業銀行、農村商業銀行、郵政儲蓄銀行和政策性銀行。

第六條?商業銀行參與競爭的準入條件。

（一）基本條件：

1.依法開展經營活動，近3年內在經營活動中無重大違法違規記錄，信譽良好。

2.財務穩健，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、流動性覆蓋率、流動性比例等指標達到監管標準。

3.內部管理機制健全，具有較強的風險控制能力，近3年內未發生金融風險及重大違約事件。

4.通過市財政局組織的對商業銀行實行的預審評定。

（二）強制性條件：

1.參與競爭的商業銀行必須指定一個網點作為具體存放銀行，具體存放銀行必須是分行營業部或一級支行。

2.參與競爭的商業銀行所提供的定期存款利率必須按照中國人民銀行同期公布的定期存款基準利率上浮，上浮率不低于30%。

3.商業銀行總資產必須達到20億元，當總資產少于20億元時，必須承諾提供與獲得的財政專戶定期存款金額相等的國有債券進行質押。

強制性條件必須同時滿足，否則商業銀行喪失參與競爭的資格。

第七條?競爭性方式主要流程如下：

（一）市財政局對資金流量進行科學預測，在確保資金安全和支付需要的前提下，合理確定開展定期存款操作的增量資金規模。

（二）向符合條件的商業銀行發布資金定期存款競爭性存放招標文件及公告，載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間等事項。

（三）評比方法。

方案一：由市財政局委托中介機構進行競爭性評比。中介機構組建由市財政局和相關專家共同組成的評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與商業銀行進行評分。市財政局根據評選委員會評分結果擇優確定定期存款資金存放銀行（以下簡稱定存銀行），并由中介機構通過廣東省政府采購網站對外公告。

方案二：由市財政局自行組織進行競爭性評比。市財政局根據評比需要組建評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與商業銀行進行評分。市財政局根據評選委員會評分結果擇優確定定存銀行，并通過市財政局官方網站對外公告。

原則上，以方案一作為首選評比方法。在特急情況或市委市政府相關政策要求情況下，可采用方案二作為評比方法。

（四）根據評分結果，市財政局與定存銀行簽訂存放協議，明確各自的權利和義務。市財政局依據評分結果和存放協議，辦理資金劃撥。定存銀行收到劃撥資金后應向市財政局開具存款證明。存款證明應當記錄定存銀行名稱、存款金額、利率以及期限等要素。

（五）定期存款到期前，通知定存銀行定期存款回收事宜。定存銀行在定期存款到期日，將資金本金及利息一并劃回市財政局指定的財政專戶。

第八條?綜合評分法的評分指標和評分標準的具體設置，應當遵循客觀、公正、科學的原則。

（一）評分指標。主要包括商業銀行的安全性、收益性、對地方貢獻度和服務質量等內容。

1.安全性指標。主要反映商業銀行總行的國家及國有法人股權占比、資本充足率、不良貸款率以及商業銀行在我市范圍內的總資產、凈利潤等。

2.收益性指標。主要反映商業銀行承諾的定期存款利率。

3.對地方貢獻度和服務質量指標。主要反映商業銀行對我市信貸投放規模、營業網點數量、經辦財政業務情況等。

4.附加指標。根據各期資金的管理要求設置附加得分或扣分項。

（二）評分標準。主要明確各項評分指標的權重和計分方式，具體明細指標及分值根據當期資金來源性質、實際情況和管理要求設置。

1.安全性指標評分標準。該項指標分數占比為27%。

（1）國家及國有法人股權占比評分標準。該項指標分值為5分。主要根據各商業銀行總行前十大股東中國家及國有法人股權所占百分比的數值評分，占比在50%以上的得5分，占比在40%-50%（不含）的得4分，占比在30%-40%（不含）的得3分，占比20%-30%（不含）的得2分，占比10%-20%（不含）的得1分，占比0%-10%（不含）的得0.5分，占比為0%的不得分。

（2）資本充足率評分標準。該項指標分值為6分。主要根據各商業銀行總行之間的資本充足率由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得6分，每往后一名依次遞減0.3分，減至0分為止。

（3）不良貸款率評分標準。該項指標分值為3分。主要根據各商業銀行總行之間的不良貸款率由低到高排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得3分，每往后一名依次遞減0.15分，減至0分為止。

（4）商業銀行在我市的總資產評分標準。該項指標分值為8分。主要根據各商業銀行在我市的總資產數值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得8分，每往后一名依次遞減0.4分，減至0分為止。

（5）商業銀行在我市的凈利潤評分標準。該項指標分值為5分。主要根據各商業銀行在我市的凈利潤數值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

2.收益性指標評分標準。該項指標分數占比為30%。主要根據各商業銀行提供在中國人民銀行同期公布的定期存款基準利率的上浮率進行評分，上浮率為30%的得10分，上浮率等于或高于50%的得30分，上浮率在30%（不含）-50%（不含）之間的，按10+20*[(N-30%)/(50%-30%)]的公式計算得分（N為商業銀行提高的上浮率）。

3.對地方貢獻度和服務質量指標評分標準。該項指標分數占比為43%。

重要提醒：該項指標評分前，商業銀行需提供由市財政局確認的沒有發生單方面取消或違反與市人民政府或市財政局協議和服務承諾的行為，未能提供者此項指標評分為0分。

（1）對地方貢獻度評分標準。該項指標分值為27分。（本年度進駐我市的商業銀行提供的數據以開標時間的上一個月份數據為準。）

A.根據各商業銀行上一年度對我市全口徑信貸的期末貸款余額進行評分。其中，期末貸款余額在50億元以上的，按余額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得7分，每往后一名依次遞減0.35分；期末貸款余額在50億元（不含）以下的，按余額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得4分，每往后一名依次遞減0.35分，減至0分為止。

B.根據各商業銀行上一年度在我市的存貸比數值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

C.根據各商業銀行上一年度對我市重點項目領域的貸款金額（包含直接貸款金額和對PPP項目貸款金額）由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

D.根據各商業銀行上一年度對我市小微企業領域的貸款金額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

E.根據各商業銀行上一年度對我市涉農領域的貸款金額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

以上貢獻度數據以銀行業主管部門提供的數據為準。

（2）營業網點數量評分標準。該項指標分值為2分。主要根據各商業銀行在我市中心區域開設的網點數量由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得2分，每往后一名依次遞減0.1分，減至0分為止。

（3）經辦財政業務評分標準。該項指標分值14分。

A.各商業銀行在我市有開展市級非稅代收業務的得1.2分；有在下屬縣（市、區）開展縣級非稅代收業務的，每在一個縣（市、區）開展可得0.1分，最高得0.8分。

B.各商業銀行在我市有開展市級財政國庫集中支付業務的得1.2分；有在下屬縣（市、區）開展縣級財政國庫集中支付業務的，每在一個縣（市、區）開展可得0.1分，最高得0.8分。

C.各商業銀行在我市有開展市級工資統發業務的得1.2分；有在下屬縣（市、區）開展縣級工資統發業務的，每在一個縣（市、區）開展可得0.1分，最高得0.8分。

D.各商業銀行在我市有開展市級住房公積金相關業務的，每開展一項可得0.6分，最高得1.2分；有在下屬縣（市、區）開展縣級住房公積金相關業務的，每在一個縣（市、區）開展一項可得0.05分，最高得0.8分。

E.各商業銀行在我市具有市社會保障卡建設合作銀行服務資格的得6分。

4.附加指標評分標準。該項指標為額外加、減分指標。

根據各商業銀行在承辦我市社會保障卡發行業務的情況進行加、減分，此項需提供由市社會保障卡主管部門出具的商業銀行在上一年度社會保障卡發行業務考核的加、減分情況，評分時按照社會保障卡主管部門的加、減分結果對商業銀行進行加、減分，最高分別加、減10分。

第九條?定存銀行辦理定期存款的額度分配比例。

市財政局在確保資金支付需要的前提下，根據競爭性評比的評分結果，按得分從高到低進行檔次認定，劃分到不同檔次的定存銀行可獲得對應檔次的增量定期存款資金。檔次設定情況見下表：

若最終定存銀行數量按照上表比例合計不足100%時，余下部分按獲得的定期存款比例重新分配到各定存銀行。

第十條?各商業銀行按規定通過競爭性方式獲得的市級財政專戶資金定期存款資金，統一辦理一年期以內（含一年期）定期存款。其中，社會保險基金等按照國家規定開展保值增值管理的資金，應按實現保值增值收益最優原則，可結合實際情況辦理一年期以內（含一年期）及一年期以上定期存款。

第十一條?市財政局通過競爭性方式選擇財政專戶資金定期存款開戶銀行，原則上一年進行一次，每年10月份進行次年財政專戶資金定期存款銀行的競爭性選擇。其中，2018年財政專戶資金定期存款銀行的競爭性選擇在2018年上半年進行。

第三章?財政專戶增量與存量資金存放的處理

第十二條?增量資金是指由市財政局在確保支付的前提下可轉為定期存款的新增財政專戶資金，以及每年按規定需從2013年4月30日前的未參與分配的結余存量資金中轉出原定存銀行進行重新分配的財政專戶資金。增量資金所屬期間為市財政局發起競爭性方式選擇定存銀行的所屬年度。在此期間到期并滿足續存要求的財政專戶資金定期存款原則上辦理原行續存，不納入增量資金范圍。

第十三條?在2018年6月30日前已辦理財政專戶定期存款的存量資金，除按規定需轉出原定存銀行進行重新分配的部分外，其余部分到期后原則上在原定存銀行辦理續存，但必須滿足下列條件：

（一）續存年限。結存的財政專戶定期存款全部辦理一年期以內（含一年期）定期存款。其中，社會保險基金等按照國家規定開展保值增值管理的資金，可結合實際情況辦理一年期以內（含一年期）及一年期以上定期存款。

（二）續存利率。財政專戶定期存款的續存利率必須按照續存銀行當年度參與競爭財政專戶資金定期存款時承諾的上浮利率執行。

若原定存銀行不參與競爭財政專戶資金定期存款的或不符合上述續存條件的，則視為放棄續存，原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入財政專戶增量資金范圍重新分配。

第十四條?關于社會保險基金定期存款的存量資金，除按第十三條的規定執行外，還應滿足下列條件：

（一）對于承辦我市社會保障卡發放業務的商業銀行，在社會保障卡發放業務服務期內，具有對社會保險基金定期存款存量資金的優先續存權。當商業銀行不再代理社會保障卡發放業務時，財政部門取消其對社會保險基金定期存款存量資金的優先續存權，對原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入社會保險基金增量資金范圍重新分配。

（二）對于承辦我市社會保障卡發放業務的商業銀行在具有優先續存權的同時，亦應按照社會保障卡主管部門對社會保障卡發放及相關業務招標文書中列明的比例，承擔相應的社會保障卡及社會保險業務所需的信息系統、應用環境的建設及運維費用。當商業銀行不支付該項費用時，財政部門根據社會保障卡主管部門的意見，取消其對社會保險基金定期存款存量資金的優先續存權，對原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入社會保險基金增量資金范圍重新分配。

（三）對于沒有承辦我市社會保障卡發放業務的商業銀行，不具有對社會保險基金定期存款存量資金的優先續存權，原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入財社會保障基金增量資金范圍重新分配。

第四章?管理監督與法律責任

第十五條?市財政局不得以資金轉出開戶銀行進行定期存款為由，在定存銀行新開立財政專戶，不得采取購買理財產品的方式存放資金。

第十六條?定存銀行不得將財政專戶定期存款資金投向國家有關政策限制的領域，不得以財政專戶定期存款資金賺取高風險收益。

定存銀行未按規定和承諾辦理相關業務，造成專戶資金風險或損失的，定存銀行應承擔相應法律責任。

第十七條?任何單位和個人應當嚴格遵守廉潔自律有關規定，不得以任何形式違規干預、插手資金存放工作。

第十八條?定存銀行應向市財政局出具廉政承諾書，承諾不得向市財政局相關人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與市財政局相關人員在本行親屬的業績、收入掛鉤。

第十九條?如遇國家、省、市有關政策調整，市財政局可提前全部或部分支取定期存款，定存銀行應積極予以辦理。提前支取部分按支取時國家有關利率政策計付利息，未支取部分仍按原協議規定的起息日、期限、中標利率、到期日還本付息。

第二十條?定存銀行出現以下行為或情形，視情節輕重，給予提前收回定存銀行的存放資金、解除存款協議關系、通報、取消該銀行在2-5年內參加資金競爭性存放競標資格等處理：

（一）定存銀行出現重大安全風險事件或者經營狀況惡化影響資金存放安全的；

（二）凡發現并經核實定存銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的；

（三）監管評級降低，或發生重大違法違規行為，定存銀行存在較大運營風險的；

（四）存在未及時匯劃到期本息兩次以上（含兩次），或涉及金額較大的；

（五）存在弄虛作假等嚴重不正當競爭行為的；

（六）沒有按照協議承諾履行相應責任和義務的；

（七）其他影響資金安全的情形。

第五章?附則

第二十一條?市級財政資金競爭性存放由市財政局依據有關法律法規和本辦法的規定統一組織實施。

第二十二條?本辦法最終解釋權歸市財政局。

第二十三條?本辦法自發文之日起施行，有效期三年。