清遠市2005年財政預算執行情況
和2006年財政預算草案的報告
──2006年3月8日在清遠市第四屆
人民代表大會第四次會議上
清遠市財政局局長 吳顯標
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報告清遠市2005年財政預算執行情況和2006年財政預算草案，請予審議,并請政協各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2005年預算執行情況
2005年，我市各級政府和財稅部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹黨的十六大和十六屆四中、五中全會以及省委九屆五次、六次全會精神，按照市四屆人大三次會議審議通過的預算，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規”的原則，嚴格依法理財，積極組織財政收入，繼續調整支出結構，保障重點支出需要；繼續深化完善各項財政改革，加快公共財政建設步伐；強化財政監督，整頓和規范財經秩序，提高財政收支管理效益，確保“三化一園”戰略的實施。市四屆人大三次會議通過的預算完成情況良好，財政工作取得了較好的成績，促進了國民經濟和社會各項事業的發展。
2005年，全市地方一般預算收入完成132,539萬元(按可比口徑)，為年度預算113,095萬元的117.19%，比上年增收37,240萬元，增長39.08%。全市地方一般預算支出完成381,498萬元，為年度預算235,754萬元的161.82%，比上年增支67,127萬元，增長21.4%。
全市地方財政總收入404,494萬元，其中，中央、省稅收返還28,391萬元，所得稅基數返還5,957萬元，農村稅費改革轉移支付補助15,479萬元，取消農業稅補助4,240萬元，緩解縣鄉財政困難補助5,673萬元，轉移支付補助、專款和省的一次性補助收入140,033萬元，省專項撥補及省批復上年決算增加補助68,996萬元，調入資金3,186萬元。全市財政總支出389,798萬元，其中上解支出6,811萬元,部分縣（市、區）增設預算周轉金1,489萬元。總收總支相抵后，結轉下年度使用專款13,999萬元，凈結余697萬元。全市實現了收支平衡，略有結余。
市直地方財政總收入62,064萬元。其中,地方一般預算收入完成31,005萬元，為年度預算28,016萬元的110.7%，比上年增收7,263萬元，增長30.6%。稅收返還、轉移支付補助、專款和省的一次性補助收入32,443萬元，縣上解收入760萬元，上年結余結轉收入100萬元，調入資金1,151萬元，上解省支出3,395萬元。市直財政總支出62,044萬元。其中，市直地方一般預算支出完成56,838萬元，補助縣（市、區）支出5,026萬元。總收總支相抵后結余20萬元（2005年全市和市直一般預算收支完成情況詳見附件）。
2005年，為確保全市預算任務的完成，我們著重抓了以下幾個方面的工作：
（一）突出收入監管，確保年度預算任務圓滿完成。
針對我市財政收入基數低，收支矛盾仍然突出的嚴峻形勢，各級財政部門及時更新理財觀念，堅持收支兩手抓，不斷采取措施加強收入監管，改進預算執行分析工作,加強財稅部門的溝通和協調，落實收入征管責任；建立財稅部門專人負責分片抓收入的制度，指導和督促各縣（市、區）抓緊收入的征管，做到應征盡收；按季度分解收入計劃，落實征管責任；進一步深入開展學習貫徹和落實《預算法》的宣傳活動，促進依法理財、科學理財，確保預算收入的完整、真實、可靠。同保加強非稅收入管理，把未納入財政管理的非稅收入納入“收支兩條線”管理范圍，壯大地方財力，增強政府宏觀調控能力。2005年，我市一般預算收入增幅在全省21個地級市中排第二位；來源于清遠的財稅總收入達32.9億元，同比增長31.1%。全市有6個縣（市、區）財政收入超過1億元，其中英德首次超過2億元，清新縣成為我省第一個財政收入超億元的扶貧開發重點縣。
（二）突出改革創新，財政改革邁出新步伐。
各級財政部門圍繞重規范、重實效、重配套，通過制度建設和體制創新，著力解決財政運行中存在的深層次矛盾和問題，積極推進各項財政改革，加快建立與社會主義市場經濟相適應的公共財政體制。
1. 不斷深化和完善部門預算改革。以改進部門預算編制方法、提高預算科學性為重點，不斷深化和完善部門預算改革。在充分總結經驗并廣泛征求意見的基礎上，制定了《2006年市級部門預算編制工作方案》，調整了經費定員定額標準，提出了2006年部門預算改革的基本原則、工作重點、實施步驟。加強對縣（市、區）改革的指導，確保部門預算改革在全市順利推進。在2006年部門預算的編制中，全市所有縣（市、區）在縣（市、區）直單位全部鋪開。
2. 積極推進國庫管理制度改革。一是建章立制，會同有關部門聯合制定了《清遠市市直預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》。二是規范財政部門銀行賬戶，按照《清遠市市級財政資金撥付管理暫行規定》，嚴格把關，認真履行程序，及時辦理資金撥付手續。三是按照試點的工作要求，積極與試點單位聯系，多聽取意見和情況，為下一步增加試點做好準備。四是按照全省縣級財政國庫管理制度改革工作會議提出的要求，指導督促各縣（市、區）財政局開展財政國庫管理制度改革工作。
3. 進一步推進政府采購制度改革。制定了《清遠市2005年政府集中采購目錄及采購限額標準》和《清遠市政府電子采購管理辦法（試行）》，加大政府采購工作的宣傳力度，建立了分工合理、規范、協調運作的管理體制。按照統一政策、分級管理、分類實施的原則，明確政府采購監督管理部門的職責，合理劃分監督管理部門之間的職責分工以及監督管理部門與執行機構之間的職責分工，從而有章可循，職責分明，形成合力，共同打造和維護了政府采購市場依法采購的良好環境。2005年全市采購規模上了一個新臺階，全市實際政府采購金額4.2億元，同比增長2.3倍。
4. 積極開展財政績效評價試點工作。去年對市糧食儲備庫試行績效預算，建立相應的激勵機制。同時，用政策引導市糧食儲備庫開拓思維，努力爭取省儲備糧到我市存儲，鼓勵其積極參與市場招標投標活動，確保財政資金的有效使用。
（三）突出貫徹落實科學發展觀，促進經濟社會的協調發展。
1. 認真負責把關，積極配合市政府做好兌現2004年度有關獎勵政策。通過電視、報刊、電臺、網絡等媒體發表公告，接受2004年度稅收獎勵申報。2005年，共兌現有關政策獎勵840萬元。其中對工業園（企業）稅收增收獎勵316萬元；對在2004年度獲得中國、廣東省名牌產品稱號和獲得廣東省著名商標稱號的企業獎勵40萬元；對學校上等級上規模獎勵、教育三項獎勵和農村富余勞動力轉移等項目獎勵484萬元。
2. 大力推進社會保障體系建設。一是繼續做好就業和再就業工作。落實各項優惠政策和資金，采取切實措施健全制度，規范管理，優化再就業資金使用結構，確保再就業資金使用的規范性、安全性和有效性。同時，配合有關部門做好小額擔保貸款的發放，落實各項再就業優惠政策。配合有關部門做好勞務輸出工作，幫助農村剩余勞動力進城務工，增加農民收入。2005年全市新增就業崗位4.46萬個。二是加快公共衛生體系建設，穩步推進新型農村合作醫療工作。進一步完善公共衛生事業財政補助政策，加強公共衛生經費的項目管理，做好公共衛生建設項目的監督檢查工作，加強對公共衛生專項資金使用的追蹤問效。加大公共衛生投入，逐步建立起公共衛生經費保障機制。及時足額落實市按每人每年2元標準補助合作醫療配套資金347.26萬元，并安排市級農村合作醫療工作經費10萬元。全市參加農村合作醫療174萬人，參加合作醫療人口覆蓋率56.2%。2005年全市共籌措農村合作醫療資金5,407萬元。三是認真落實“低保”政策，籌集配套資金435萬元。農村人均年收入低于1000元的困難群眾全部納入了保障網，實現應保盡保。四是切實解決部分企業軍轉干部生活困難。市籌集資金140萬元，通過銀行直接發放到軍轉干部手中，配合有關部門做好企業軍轉干部、軍隊復員干部和轉業志愿兵的解困工作，切實維護社會穩定。五是積極解決災民的生活困難。去年，我市先后遭受冰雹、龍卷風和特大洪澇等自然災害，災情發生后，我們積極向省財政廳匯報我市受災情況，及時撥付救災資金，有效幫助受災群眾解決了復產、重建家園的資金。加強救災資金使用的監督管理，完善特大自然災害應急制度和災情核定辦法，提高救災資金的使用效益。
3. 貫徹落實中央出口退稅負擔機制改革，積極鼓勵擴大外貿出口。認真調查研究，對我市出口大戶和退稅大戶從產品出口結構和生產結構進行調研，分析出口退稅存在的問題，向市政府提出了對策和建議，為政府決策提供依據。由于中央調整了出口退稅地方負擔機制，促進了我市外貿出口，2005年，我市共辦理出口退稅40,000萬元，維護了我市外貿出口的強勁勢頭。
4. 進一步加大財政支持“三農”的力度。一是落實農業稅減免政策，從2005年1月1日起，全市免征農業稅。二是繼續調整優化支出結構，加大農業投入，突出支農重點，鞏固農業的基礎地位，積極推進農業產業化經營。財政投入1,000萬元解決種糧補貼和支持農業產業化建設，帶動農民增收。三是積極配合有關部門開展防治禽流感疫情工作，積極籌措資金購置預防禽流感疫苗，確保了我市家禽養殖場100%打預防針，為我市杜絕禽流感作出了努力。
5. 加大財政投資力度，促進全市經濟發展大提速。全市各級財政部門積極發揮財政宏觀調控作用，認真貫徹落實積極財政政策，采取一系列措施加大投資、擴大出口，促進經濟增長。一是積極爭取中央國債，支持我市基礎設施建設。全市共爭取國債資金2,627萬元。二是繼續做好清遠市發展專項資金的投放和歸還工作。完成了對清遠市重點交通工程項目、清遠市職業技術學院等后續資金投入，累計資金投入總額達5.48億元。
6. 認真落實激勵型財政機制，促進縣域經濟發展。各級財政部門認真落實激勵型財政機制，加大招商引資力度，提高收入增長質量，達到經濟增長、財政增收、后勁增強的目標。據統計，2005年我市所屬7個縣（市）均能獲得省不同檔次的轉移支付獎勵和省“四稅”超收獎勵。
（四）突出財政監督，財經秩序進一步規范。
各級財政部門在積極推進各項改革的同時，從加強黨風廉政建設和反腐敗抓源頭的高度，健全制度，加強管理，確保了財政的平穩、健康、有序運行。
1. 繼續深化“收支兩條線”管理改革，大力組織政府非稅收入。按照市委《關于大力組織政府非稅收入和嚴格規范非稅收入管理的意見》，逐步將各項資源性、強制性和壟斷性的非稅收入納入“收支兩條線”管理。2005年市級非稅收入規模有了很大的提高，市級非稅收入管理工作上了一個新臺階，壯大了地方財力，增強了政府宏觀調控的能力。繼續完善對行政事業性收費、政府性基金和罰沒收入的“收支兩條線”管理，進一步做好委托銀行代收費工作，做到“單位開票、銀行代收、財政統管”的收繳制度，有效地防止和杜絕執收執罰單位擠占、挪用、截留財政資金，從源頭上有效地防治腐敗。
2. 統籌安排、積極做好財政監督工作。協助市直有關部門做好有關經濟案件的查處工作；對全市行政事業單位的補貼津貼進行專項檢查；按照省財政廳的要求，做好我市重大工程項目全過程財務跟蹤檢查的情況匯報工作；對全市2004年的住房公積金進行了專項檢查，規范了專項資金的管理。
（五）突出抓好保持共產黨員先進性教育工作的落實。
著力從提高黨員思想認識，激發內在動力；打牢理論基礎，堅定理想信念；發揮模范作用，查找突出問題；強化黨員意識，細化先進要求；嚴格學習紀律，保證學習效果五個方面下功夫，求實效。全體黨員同志嚴格按照系統學習，全面把握，深入領會，學以致用，邊學邊改的要求，采取主要領導作動員，上級領導講黨課，邀請專家作報告，直接領導搞輔導等方法，把原文學習、專題輔導、典型引路、座談討論、交流心得有機結合起來。通過開展黨員先進性教育活動，促進了“三個代表”重要思想在財政工作的貫徹落實，提高了工作效率和服務水平。
二、2006年一般預算草案
（一）2006年全市一般預算草案。
根據全省財政工作會議要求和市委的工作部署，今年全市財政預算收支計劃安排的指導思想和原則是：以“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹市委工作部署，牢固樹立和落實科學發展觀，按照統籌年、跨越年、和諧年和依法理財、科學理財、民主理財的要求，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規”的原則，認真貫徹穩健的財政政策，充分發揮公共財政職能，努力增收節支，嚴格依法征稅；調整優化財政支出結構，確保預算收支平衡，促進全市經濟和社會各項事業實現全面、協調、可持續發展。
根據上述指導思想和原則，按照2006年全市國民經濟和社會發展計劃，今年全市財政收支預算計劃作以下具體安排，提請大會審議。
2006年全市一般預算收入擬安排158,981萬元，比上年增加26,442萬元，增長20%。根據全市一般預算收入計劃158,981萬元，加上預計中央、省稅收返還，轉移支付補助和專項補助，減除各項上解后，全市可支配財力為262,866萬元。按此可支配財力，全市一般預算支出計劃相應安排262,866萬元，比上年預算數增長11.5%（代編的全市一般預算收支計劃詳見郊）。
（二）2006年市直一般預算草案。
1. 2006年市直財政收入計劃。
按照全市財政預算收支計劃安排的指導思想和原則以及市直財政具體情況，市直財政總收入計劃安排51,526萬元。其中：市直一般預算收入37,206萬元，增收6,200萬元，增長20%；上級補助收入15,545萬元，主要是稅收返還收入和轉移支付補助收入；各縣（市、區）上解收入760萬元；上年結轉結余收入100萬元（含省平衡獎80萬元）；調入資金1,320萬元；上解省支出3,405萬元（其中：出口退稅超基數上解1,000萬元）。
2. 2006年市直財政支出計劃。
根據2006年市直財政可支配財力，支出計劃相應安排51,526萬元，具體安排如下：
（1）確保機關正常運轉和工資發放，計劃安排34,283萬元。主要增加項目是：預計2006年增加公務員工資3,000萬元，增加公用經費和增人增支800萬元。
（2）增加農業投入，改善農業生產條件，發展農村經濟。安排再就業和農村勞動力培訓專項經費250萬元，此外，繼續安排禽畜防疫和撲殺補助、解決小型水庫安全隱患資金、發展全市營造生物防火林帶工程項目、農業綜合開發項目和動物防疫網絡建設等360萬元。
（3）加大衛生投入，促進衛生事業發展。安排醫療改革經費、結核病防治配套資金、艾滋病監測、消滅脊髓灰質炎強化免疫等專款863萬元。
（4）大力推進大文化建設，加大對教育事業的投入，新增加安排教育方面的支出292萬元和計劃生育“純女戶”節育獎150萬元。
（5）支持國有企業改革與發展，促進再就業工作，完善社會保障體系。安排城鎮居民最低生活保障金、國有企業下崗職工生活補助及補償金、國有企業改革和再就業專項經費等600萬元。
（6）幫助困難群眾解決生產生活問題。安排農村低保資金350萬元，農村合作醫療配套資金600萬元。此外，繼續安排醫療救助金、農村改水改廁專款、最低生活保障資金、軍轉干部補助、殘疾人康復配套資金和救災預備金等770萬元。
（7）落實招商引資政策，安排對企業新增稅收獎勵金、縣級經濟發展達標獎勵金1,350萬元。
（8）安排城市基礎設施專項經費500萬元。
（9）增加安排專項活動經費1,000萬元，主要用于人才工作、重大活動等。
（10）其他專項經費安排5,476萬元。主要是教育費附加支出、環保專項資金支出、口岸補助、政法機關配套等專項經費。
（11）補助縣（市、區）支出計劃安排3,682萬元。
（12）預備費安排1,000萬元。
3. 2006年市直部門預算草案。
按照省實施部門預算的原則和方法，結合清遠實際，編制了市直98個單位的2006年部門預算（詳見附件）。
三、認清形勢，堅定信心，努力完成全年財政預算任務。
今年是我市實施“十一五”規劃的第一年，是確保新跨越的基礎年，也是實現“十年翻兩番”的關鍵一年。我們將認真貫徹中央、省委、市委提出的2006年經濟工作的總體要求，強化基礎，深化改革，扎扎實實做好2006年的財政工作，努力為實施“十一五”規劃創造良好的開端。
（一）貫徹落實科學發展觀，促進財政可持續發展。
2006年我市財政仍然面臨較多的減收增支因素，各級財政面臨減收增支的嚴峻形勢并沒有改變。因此，狠抓增收節支，確保2006年預算收入任務的完成仍然是2006年財政工作的主題。全市各級財政部門要站在政治和全局的高度，充分認識抓好增收節支的重要性和緊迫性，進一步建立健全統一完整的公共收入管理體擔狠抓收入，做大財政“蛋糕”；同時，要強化支出管理，建立健全與經濟發展相適應的公共支出體系，促進財政可持續發展。一是要千方百計提高財政收入質量。要從對財政收入結構及其增長質量的分析入手，通過對財政收入與經濟關聯要素的透視，研究壯大清遠財政實力的對策；二是建立完善的抓落實工作責任制，堅持局領導分片抓收入制度；三是要嚴格依法理財，依法加強收入征管，加大檢查、稽查力度，做到應收盡收；四是要規范非稅收入管理，按規定將應納入預算管理的行政事業性收費和罰沒收入等，足額納入預算管理；五是不斷拓寬收入領域，增強財政調控能力。通過盤活行政事業單位的國有資產，加強企業國有資產收益收繳管理，增加財政收入；六是要堅持收支平衡、略有結余的原則，嚴格按照預算的范圍和內容執行支出預算，嚴格控制各項預算追加，嚴禁擅自調整、改變預算用途；七是要建立科學用財機制，繼續優化支出結構，集中財力辦大事。
（二）集中財力保重點，促進和諧社會建設。
繼續調整優化財政支出結構，集中財力辦好市委、市政府確定的大事，保障關系國計民生的重點項目建設，保障社會穩定和解決困難群眾生產生活問題，加大社會公共服務投入，確保重點事業發展需要。繼續籌措資金，加大對農業、教育、科技等方面的投入；密切注意就業形勢變化，多方面籌措資金，確保下崗失業人員和困難家庭的基本生活，落實促進就業和再就業財政扶持政策；擴大社會保險覆蓋面。進一步健全城鎮職工養老、失業、基本醫療、工傷、生育保險制度；大力發展社會福利事業，支持建立比較完備的社會救助體系；支持雙擁、優撫安置和殘疾人工作。
（三）繼續深化財政改革，不斷推進管理和制度創新。
按照公共財政要求，繼續深化國庫集中支付、部門預算、政府采購等改革，著力解決財政運行中存在的深層次矛盾和問題，努力提高科學理財水平。國庫集中支付改革要繼續拓展范圍，積極探索預算外資金國庫集中支付改革，市級要將國庫集中支付改革試點范圍延伸，縣級財政國庫改革要全面推進；部門預算改革進一步改進編制方法，提高預算科學性，增加預算透明度，將項目預算安排與績效評價結果掛鉤；推進行政事業單位預算管理和資產管理相結合；政府采購繼續擴大范圍和規模，進一步建立健全“兩個競爭機制”和“一個制約機制”，加強法規制度建設，加快信息化建設，加大監督檢查力度，不斷規范政府采盒形；財政支出績效評價改革要逐步擴大試點單位、試點項目，積極組織實施支出項目重點評價和部門單位綜合評價，逐步建立績效評價結果的應用機制；“收支兩條線”規定要進一步抓落實；行政事業性資產管理要重點抓好建章立制，規范管理。
（四）以支持解決“三農”問題為途徑，推進社會主義新農村建設。
解決“三農”問題是我市全面建設小康社會的重要基礎和前提。要準確認識和判斷“三農”形勢，正確把握財政支農工作的方向和重點，以支持解決“三農”問題為途徑，推進社會主義新農村建設。一是要積極籌集財政支農資金。通過預算新增、調整優化存量資金支出結構、依法組織行政事業性收費、政府性基金收入等，積極籌集財政支農資金，增加對農村社會事業發展的投入。二是大力支持發展現代農業，推進農業綜合開發，促進農業產業化經營。進一步調整優化支農結構，支持農業科技進步，加強農業基礎設施建設，培育農業主導產業，發展效益農業、特色農業和生態農業，推進農業產業化經營，提高農業綜合生產能力；大力支持動植物防疫工作，健全農作物病蟲害防控體系。三是要繼續深化農村稅費改革，按照“多予、少取、放活”的原則，減輕農民負擔，建立健全減輕農民負擔的長效監督機制；同時，積極推進以鄉鎮行政管理體制改革、農村義務教育管理體制改革和縣鎮財政管理體制改革為主要內容的鄉鎮綜合配套改革試點。四是支持農村社會各項事業的發展，加快農村公共服務體系建設。要加快發展農村教育、科技、醫療衛生、文化、能源等事業，加強農田水利建設，解決農村飲水問題，促進農村社會全面進步。五是在繼續實行農村困難家庭子女義務教育免收書雜費的基礎上，積極推進農村免費義務教育試點工作，進一步落實“兩免一補”政策，在去年我市四個省重點扶貧開發縣實行農村免費義務教育試點的基礎上，今年下半年全市所有農村都實行免費義務教育；支持師資隊伍建設，提高教育的質量和水平。
（五）加強財政監督，注重提高依法理財水平。
各級財政部門要把切實加強財政監督作為推進依法行政、依法理財的有效途徑抓實抓好，進一步提高依法理財水平。在外部監督方面，要進一步拓寬監督渠道，完善和擴大社會監督網絡，進一步提高接受人大、紀檢監察、審計、輿論等社會監督的自覺性，使財政部門的行政行為更符合法律和人民群眾的要蟆Ｔ諛誆考嘍椒矯媯一是要進一步推行內部循環監督機制。要充分利用現有辦公自動化條件，對資金分配實施實時監督，并逐步延伸到資金使用單位；要在不斷總結經驗基礎上，進一步完善市級內部循環監督體系。二是逐步建立起財政支出的有效監控機制。在總結近兩年財政專項資金檢查工作經驗基礎上，集中精力，繼續對財政支出資金分配、撥付、使用、管理實行全過程監督，及時糾正財政資金使用過程中的截留、挪用、損失浪費和效益低下等問題，積極探索財政支出資金的安全性、效益性監督的有效途徑。三是進一步加強對重大工程項目的財務監督、跟蹤檢查。四是繼續開展會計信息質量檢查，認真履行對注冊會計師和會計師事務所的行政監管職能。
（六）以先進性教育為契機，進一步推進為民理財。
去年全市各級財政部門都開展了先進性教育活動，并都取得了很好的成效。在當前和今后一個時期，要以先進性教育活動為契機，更加緊密地圍繞建設和諧社會的要求，進一步推進為民理財，提高為民謀利能力；要積極抓好整改措施的落實，以實際行動踐行黨的全心全意為人民服務的宗旨，切實改進工作作風，真正做到權為民所用、情為民所系、利為民所謀，不斷密切黨群關系、干群關系，不斷提高服務基層、服務群眾的本領；同時，要切實加強警示教育和廉政建設，警鐘長鳴，堅持不懈地抓好黨風廉政建設，要按照標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的要求，抓緊建立健全財政系統反腐倡廉體系。
各位代表，新的一年，我們要繼續高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想偉大旗幟，牢固樹立和落實科學發展觀，在中共清遠市委的正確領導下，在市人大的監督支持下，與時俱進，開拓創新，規范管理，扎實工作，圓滿完成全年財政預算任務，為實現我市經濟社會發展的新跨越而努力奮斗！
